根据县委巡察工作统一部署，2023年11月13日至12月8日，县委第二巡察组对县审计局党组开展了十五届县委第五轮巡察。2024年1月12日，县委巡察组向县审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

　　一、巡察整改工作开展情况

　　巡察组反馈意见后，局党组第一时间成立了以党组书记为组长，其他党组班子成员为副组长，各股室、局属二级单位负责人为成员的整改落实工作领导小组。局党组会议专题研究巡察反馈整改工作3次，制定切实可行的巡察整改方案，逐一明确整改措施和责任人。整改工作由党组书记负总责，各分管班子成员牵头，相关股室具体负责，将所有问题分解到各块，以最坚决的态度、最严格的要求、最有力的举措，认真扎实抓好整改逐一整改落实销号。

　　二、巡察反馈问题整改落实情况

　　问题1：关于“投资审计转型有待深化”问题

　　整改落实情况：一是制定《长阳土家族自治县审计局投资审计全覆盖五年工作规划》，确保重点行业重点部门投资审计全覆盖，重要审计事项全覆盖，切实提高投资审计质效。二是围绕“三个转变”要求，科学制定年度投资审计计划，严格按照《长阳土家族自治县政府投资审计实施方案》（长政办发〔2023〕5号）规定开展投资审计工作，2024年计划开展长阳三里店至七里湾基础设施项目专项审计、消除义务教育大班额城区重点项目审计质量抽查、县农业农村局政府投资项目审计质量抽查、资丘镇政府投资项目审计质量抽查、大堰乡政府投资项目审计质量抽查、鸭子口乡政府投资项目审计质量抽查6个投资审计项目。

　　问题2：关于“强化监督指导发挥内审辅助作用有不足”问题

　　整改落实情况：一是完善统计管理台账，将县发改局等县三定方案中具有内审职责的18家单位及县城发集团纳入内审统计台账管理范畴，明确各单位内部审计工作管理组织，有序推动内审工作。二是经十五届县委审计委员会第五次会议同意，自今年起由县委组织部牵头，县审计局统筹安排和承办，分批次组织有内审职责的20家单位的23名内审人员参与实施审计项目，完成5年内对内审人员“以审代训”全覆盖的工作任务。根据各单位推荐情况，上半年已抽调3名内审人员参加“以审代训”，下半年继续抽调2人。三是组织县发改局等“三定”方案中明确有内审职责的20家单位的分管领导和内部审计工作人员参加“2024年度全省内部审计工作培训”，同时编印、发放《审计署关于内部审计工作的规定》《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》等内部审计培训资料，竭力打造长阳内部审计队伍，努力提升全县内部审计工作水平和防范经营管理风险能力，提高单位资金使用效益，助推长阳经济社会高质量发展。

　　问题3：关于“重点岗位经济责任审计全覆盖工作滞后”问题

　　整改落实情况：一是结合“十四五”长阳审计工作发展规划，制定《长阳土家族自治县2024年至2028年经济责任审计工作规划》，并于十五届县委审计委员会第五次会议审议通过，在今后审计工作中严格执行。二是落实以任中审计为主的要求，将任中审计对象纳入审计范围。十五届县委审计委员会第五次会议审议批准的2024年10个经济责任审计项目，明确任中审计对象11个、离任审计对象11个。三是将资丘镇、大堰乡、县招商局、县科技经信局、长阳恒龙粮食储备有限公司、县妇幼保健院纳入2024年审计项目计划，逐步消除乡镇、国有企业和医院等重点岗位主要领导经济责任审计监督盲区。

　　问题4：关于“审计移送问题线索质效不高”问题

　　整改落实情况：一是加强党内法规学习，将《中国共产党纪律处分条例》《中国共产党问责条例》《党政机关公务用车管理办法》《党政机关国内公务接待管理规定》《党政机关厉行节约反对浪费条例》等法律法规纳入法治讲堂、党员培训主要学习内容，进一步提高审计人员分析、综合研判问题能力。二是建立完善移送事项台账，督促有关单位及时处理和反馈问题办理结果。借助贯通协调办公室工作平台，主动对接纪检监察等部门，加强审计问题移送前沟通衔接，进一步提高审计移交问题线索成案率。目前已对接县纪委监委等部门，对历年以来审计发现问题移送线索的办理情况进行全面起底和跟踪管理。三是提高认识，充分发挥审计在反腐治乱中的重要作用，把揭露和反映重大违纪违法问题作为充分发挥审计监督职责的重要内容，对审计中发现的违法违纪线索充分取证，并按照《中华人民共和国审计法》相关规定移送纪检监察部门或相关单位。截至目前，2024年移送1条问题线索并被立案处理。

　　问题5：关于“审计建议的‘催化剂’作用发挥不够”问题

　　整改落实情况：一是聚焦主责主业，科学谋划2024年度审计项目计划，认真落实十五届县委审计委员会第五次会议精神，结合股室职能和审计资源，持续做好审计项目管理，将研究型审计思维贯穿工作全过程。二是加强审计质量控制，定期召开审计业务会，集中分析研判审计评价、问题定性、处理处罚及审计建议，进一步提升审计报告质量。三是举一反三，做好审计成果“深加工”，结合审计发现的典型性、普遍性、倾向性问题，认真撰写审计情况反映，及时为县委县政府工作部署提供参考。2024年以来，已召开审计业务会10余次，编报审计情况反映6期，后续将按照县委县政府主要领导批示及相关要求跟踪督促检查相关单位整改落实情况。

　　问题6：关于“审计整改机制不健全，反馈后的整改检查和销号无章可循”问题

　　整改落实情况：一是结合长阳实际，经十五届县委审计委员会第五次会议同意，印发《长阳土家族自治县审计整改工作实施细则（试行）》《长阳土家族自治县审计查出问题整改认定标准评判指南（试行）》，为做好审计整改“下半篇文章”提供制度保障。二是及时召开局党组会，调整和补充综合审理股工作人员2名，并明确由综合审理股牵头审计整改统筹和跟踪落实，为切实做好审计整改工作提供组织保障。三是严格落实审计整改台账销号制度，建立审计整改台账，对2021年以来开展的审计项目的整改情况开展“回头看”，对未按期销号问题涉关单位印发审计整改督办函或现场督查检查，科学有序推动审计发现问题整改清零。

　　问题7：关于“审计整改检查缺乏统筹”问题

　　整改落实情况：一方面加强制度统筹，先后印发《长阳土家族自治县审计整改工作实施细则（试行）》《长阳土家族自治县审计查出问题整改认定标准评判指南（试行）》等，进一步细化被审计单位的审计整改主体责任和审计机关的检查责任，明确审计整改销号的具体标准，为做好审计整改“下半篇文章”提供制度保障。另一方面加强组织统筹，及时召开局党组会调整和补充综合审理股工作人员2名，并明确由综合审理股牵头审计整改统筹和跟踪落实，为切实做好审计整改工作提供组织保障。

　　问题8：关于“督促被审计单位落实审计整改主体责任不实”问题

　　整改落实情况：一方面完善制度，先后印发《长阳土家族自治县审计整改工作实施细则（试行）》《长阳土家族自治县审计查出问题整改认定标准评判指南（试行）》等文件，进一步细化被审计单位的审计整改主体责任和审计机关的检查责任，明确审计整改销号的具体标准，为做好审计整改“下半篇文章”提供制度保障。另一方面严格执行《审计整改工作实施细则》等相关制度，做好巡察审计融合文章，举一反三，对2021年以来开展的所有审计发现问题整改情况进行“回头看”检查，对暂未整改到位的问题直接发函至各涉关单位进行督办，并指导涉关单位完成审计发现问题销号整改，切实达到“审计一点、整改一片、规范一面”的成效。

　　问题9：关于“未严格做到‘四个亲自’，对全面从严治党工作专题研究不够，多以传达学习文件精神、安排部署具体工作为主”问题

　　整改落实情况：一是按照县委要求制定单位和主要负责人全面从严治党主体责任清单，目前党组已研究党风廉政工作3次，意识形态工作1次，全面从严治党工作1次。二是收集来自党组会、公文流转的领导批示，建立督办台账，涉及事项45件，推进相关工作完成。三是加强作风建设，对台账上事项落实不充分的，加强汇报沟通，了解推进难点堵点，按照下一步工作计划持续跟踪督导。

　　问题10：关于“将‘第一种形态’融入日常工作不够，谈心谈话不经常”问题

　　整改落实情况：严格履行党组书记第一责任人责任，各分管领导履行“一岗双责”，经常性对分管领域干部开展谈心谈话，时刻加强对干部的监督和提醒，把运用“第一种形态”情况纳入领导班子、党组织书记述职述廉报告内容，充分发挥机关党总支纪检监察作用，对于党组议定纳入“第一种形态”人员，及时按照程序开展谈心谈话，时刻加强对党员干部的提醒和监督。2024年1月22日，局办公室负责收发文同志未及时将《全县国有“三资”清理工作专题办公会议通知》进行收文处理，导致参会领导没有按时参会，造成不良影响。局党组高度重视，成立谈话专班，迅速运用“第一种形态”，对其进行提醒谈话，并在干部职工会议上要求其作检讨，深刻反省自身问题，引以为戒。

　　问题11：关于“审计项目廉政回访工作流于形式”问题

　　整改落实情况：建立《长阳土家族自治县审计局审计项目回访及廉政巡查制度》，成立由分管领导任组长，局党总支、办公室、综合审理股有关人员参加的廉政回访工作专班。对2023年已完成审计项目开展廉政回访抽查，切实加强审计组廉政监督，目前已对2023年开展的4个单位审计项目完成廉政回访。

　　问题12：关于“对外聘中介机构的全过程监管弱化”问题

　　整改落实情况：一是制定制度。制定《县投资审计中心跟踪审计巡回检查制度》并推进落实巡回检查，强化中介机构全过程履约监管；制定《重大政府投资项目全过程跟踪审计操作规程》，控制审计风险，切实提高事中审计质量。二是加强监管。推进落实相关内控制度要求，加强跟审项目现场踏勘、巡回检查频次，严格落实外聘中介月报、季报、年报制度，2024年度第一轮跟审项目巡回检查工作正在进行，截至目前，已完成19家协审中介机构调研和6个重点跟审项目巡回检查工作。

　　问题13：关于“政治理论学习不扎实”问题

　　整改落实情况：一是科学制定学习计划。按照宣传部要求制定2024年度党组理论学习中心组学习计划，上半年中心组学习主题严格控制在3个以内，党组成员发言内容严格围绕领学主题进行，并联系工作实际举一反三交流发言，理论学习质效高。二是扎实开展理论学习。今后将严格按照要求开展学习、交流发言，使党组成员政治理论学习更具计划性和规范性。

　　问题14：关于“落实党员领导干部带头讲党课要求不到位，除了党组书记、支部书记外，其他班子成员2020年以来未讲党课”问题

　　整改落实情况：一是强化党建引领。高度重视党组织自身建设，充分认识理论知识学习重要性，以党的理论学习武装头脑，将《习近平总书记关于党的建设的重要思想》《中国共产党章程》《关于新形势下党内政治生活的若干准则》等纳入党组学习范围。二是科学制定党建工作要点和局机关党课计划，党组成员全年讲党课至少8次，局机关每月开展好支部主题党日学习活动，引导全体党员在学习过程中，对照党章党规、对照系列讲话，提升政治素养，做政治上的明白人。三是党组书记和支部书记严格履行抓基层党建履责承诺“口袋书”，带头讲党课。分管领导每年至少到分管领域讲1次党课，严格完成党组书记、支部书记、党组成员讲党课次数。

　　问题15：关于“队伍专业化建设有不足”问题

　　整改落实情况：一是多途径加大人才引进力度，通过向县委组织部申报2024年度新招考公务员计划和专业急需紧缺人才等方式逐步优化审计专业结构。二是积极支持配合省委、县委抽调人员参与巡视巡察工作，通过“以审代训”方式提升审计人员专业技能，如推荐3人参加省审计厅2024年上半年县市党政主要领导干部经济责任审计项目、2人参加省委巡视，1人参加县委巡察，3人参加省厅业务培训。三是制定《长阳土家族自治县审计局2024年审计干部培训计划》，进一步提升人员综合素质，加强干部队伍建设。

　　问题16：关于“缺乏持续整改的长效机制，对巡察整改成果巩固不足，部分问题反弹回潮”问题

　　整改落实情况：一是对于能够立即解决的任务，立行立改、立竿见影，全面完成整改并长期坚持；需要长期整改的，持续深入推进整改，确保巡察反馈意见件件有着落，同时建立台账销号制度，对账跟进、逐一销号，做到问题不见底不放过、解决不彻底不松手、整改不到位不罢休，实现整改工作常态化、整改效果长效化。二是定期开展巡察反馈问题整改回头看，强化管理，由分管领导牵头，涉关股室具体负责，时常对照巡察反馈问题自查自省，促进整改工作有效落实，切实把问题整改转化为推进审计工作的实际行动。三是立行立改。针对巡察发现干部任免程序不规范问题反弹现象，我局高度重视，召开局党组会议，进一步严肃工作纪律，认真学习并要求严格遵守《党政领导干部选拔任用工作条例》相关规定，在今后工作中研究干部进行充分讨论，严格执行干部任用回避制度，切实维护组织人事工作纪律严肃性和权威性，保证领导干部公正履责；严格规范中层干部任免程序。针对个别同志任免工作存在的问题，通过“两推荐一谈话”形式进行整改，整改后任免所需材料严格按要求报县委组织部部长办公会议审定，目前已完成备案工作，局党组已印发相关文件；今后将立行立改，在制度规范中完善日常工作，避免干部任免程序不规范现象再抬头。

　　三、下一步工作措施

　　经县纪委常委会第85次会议审议，审定我局还有一个问题需要继续整改。下一步，我们一是严格执行《审计整改工作实施细则》相关规定，对暂未整改的问题进行分析研判，提出整改建议后发函至各涉关单位，并定期跟踪督促检查被审计单位整改落实情况。二是将以本次巡察反馈问题整改为契机，把抓好巡察整改作为坚决维护习近平总书记党中央的核心、全党的核心地位，坚决维护党中央权威和集中统一领导的政治要求和具体行动，深入学习宣传贯彻落实党的二十大精神，深入贯彻落实新时代党的建设总要求和新时代党的组织路线，持之以恒推进全面从严治党，努力把党组织锻造得更加坚强有力，激励引导广大党员干部提升能力水平，踔厉奋发、笃行不怠，以高质量审计护航高质量发展。

　　欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向县审计局、县纪委监委派出第五纪检监察组反映。县审计局联系电话：0717-5330180；通讯地址：龙舟坪四冲湾路52号，电子邮箱：hbcyshenji@126.com。县纪委监委派出第五纪检监察组电话：0717-5333274，邮箱：changyangxuncha@163.com。